Что такое негосударственная пенсия, установлено в Федеральном законе №75 от 1998 года. Этот вид выплат формируется и начисляется негосударственным пенсионным фондом (например, АО «Сбербанка», АО «Открытие» (Лукойл-Гарант), АО «Газфонд Пенсионные накопления» (Газпром).
Понятие негосударственной пенсии
Корпоративные и иные негосударственные выплаты на данный момент являются приоритетным направлением для лиц, желающих обеспечить безбедную старость.
Ст. 3 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах» закрепляет понятие негосударственной пенсии. Под ней следует понимать денежные средства,которые выплачиваются участнику на регулярной основе согласно условиям заключенного пенсионного договора.
Формирование таких выплат происходит за счет взносов, переводимых гражданами. В НПФ эти деньги могут идти на программы софинансирования и в дальнейшем увеличиваться.
Отчисления в такие фонды могут:
- работодатели;
- индивидуальные предприниматели;
- самозанятые лица.
Если во времена Советского Союза наиболее перспективными считались государственные выплаты, сейчас — наоборот. Размер корпоративных начислений позволяет сделать вывод о довольствии в старости.
Преимущества и недостатки негосударственного пенсионного обеспечения
Пенсия в негосударственном пенсионном фонде может повыситься в разы. Кроме того, ей можно распорядиться по своему усмотрению, что касается возможности единовременных выплат. Например, через 5 лет можно забрать всю сумму накоплений, включая начисленный инвестиционный доход от НПФ.
За счет процентов, начисляемых банком за право пользования денежными средствами, также можно повысить размер сумм. Таким образом риска потери собственных ресурсов не будет.
Также негосударственная часть пенсии, а точнее часть взносов на ее формирование может быть возвращено гражданину с использованием налоговых льгот. Приятным бонусом является возможность вернуть 13% от суммы уплаченных взносов, если оформить социальный налоговый вычет. Максимальная сумма возврата — 15 600 рублей в год.
В 2023 году по поправкам в закон, в соответствии с которыми возраст выхода на негосударственную пенсию составляет 56,5 лет — для женщин и 61,5 года — для мужчин.
Однако помимо очевидных преимуществ, в таком хранении средств есть свои недостатки. К ним относится необходимость высокого уровня осознанности от будущего пенсионера по формированию и механизмам накопления собственных средств. Пенсионный договор, в соответствии с которым начисляется материальное обеспечение, подразумевает наличие множества схем и способов накопления выплат.
Зачастую их размер зависит от множества факторов:
- длительность работы в компании;
- наличие детей, имущества;
- инвалидность;
- условия труда;
- звание и т.д.
Также данные виды выплат характеризуются высоким риском потери при инвестировании средств в другие проекты. Поэтому необходимо тщательно подходить к возможности подобного вложения.
Отличие негосударственной и накопительной пенсии
В вышеуказанном законе содержится как понятие негосударственной части пенсии, так и накопительной части. Если первая выплачивается в соответствии с пенсионным договором, то накопительные сбережения формируются и начисляются в соответствии с законодательством о накопительных пенсиях, об НПФ и договором об обязательном пенсионном страховании.
В отличие от негосударственных выплат, накопительные резервы не являются собственностью граждан, поскольку ему не принадлежат до выхода на заслуженный отдых, и хранятся на индивидуальном счете.
Стоит обращать внимание на следующие характеристики:
- порядок внесения ежемесячных взносов, их размер;
- процентная ставка;
- момент или возраст, с которого начинаются выплаты.
Кроме того, само начисление выплат корпоративного характера происходит по выбранному плану, в то время как у накоплений четко фиксированный механизм формирования в соответствии с законом.
Важно! Можно осуществить перевод денежных средств из ПФР в НПФ.
При этом негосударственная накопительная пенсия будет иметь черты накопительных сбережений, поскольку будет начисляться по законодательству РФ, а не согласованному договору.
Нововведения в закон о выплатах из НПФ
Внесены поправки в закон о корпоративной пенсии. Было предложено сократить возраст выхода на пенсию для представителей обоих полов.
В.В. Путин подписал Указ о снижении возраста получения выплат из НПФ.
В настоящий момент негосударственная пенсия в 56,5 лет будет выплачиваться женщинам, и в 61,5 года — мужчинам. Это позволит повысить привлекательность системы накоплений в НПФ и увеличить количество граждан, осознанно подходящих в вопросу обеспечения своего будущего. Такие денежные средства могут начисляться в дополнение к государственным выплатам.
Для отдельных категорий граждан предусматривается еще более ранний досрочный выход на заслуженный отдых и материальное обеспечение компании.
Такими лицами могут быть:
- инвалиды, получившие травму на производстве;
- лица с несовершеннолетними детьми или иждивенцами;
- проработавшие в компании продолжительный период и т.д.
Обратите внимание: если стратегия процентов по вкладам у НПФ перекрывает инфляцию, такое хранение и накопление сбережений уже может считаться удачным.
Таким образом, что такое негосударственные пенсии, регулируется специальным законом о НПФ. В дальнейшем произойдет массовых переход граждан на этот вид пенсионного обеспечения. Нововведения станут дополнительными мерами поддержки для населения и улучшат их финансовое положение.
